关于兰考县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告

关于兰考县2012年财政预算执行情况和2013年

财政预算（草案）的报告

兰考县财政局局长   董庆华

    各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员提出意见。

　　一、2012年财政预算执行情况

　　2012年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，财政部门认真学习十八大精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕全县中心工作，按照稳中求进的工作总基调，认真落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，着力扩需求、创优势、破瓶颈、惠民生，为全县经济社会发展继续保持好的趋势、好的态势、好的气势做出了积极贡献。

　　（一）全县公共财政预算执行情况

　　年初县人代会批准的2012年全县公共财政收入预算为59,068万元，实际完成67,046万元，为预算的113.5%，增长30.6%；加上中央财政分享增值税、消费税、企业所得税和个人所得税17,103万元，全县财政总收入完成84,149万元，增长6.2%。

　　年初县人代会批准的2012年全县公共财政支出预算为148,004万元。执行中，加上上级增加补助、超收收入安排支出等因素，公共财政支出预算调整为255,141万元。实际完成250,809万元，为调整预算的98.3%，增长30.5%。主要支出项目为：

　　——一般公共服务支出52,562万元，比上年增长30.4%；

　　——教育支出63,914万元，比上年增长77%；

　　——科学技术支出533万元，比上年增长10.1%；

　　——农林水支出35,293万元，比上年增长47%；

　　——文化体育与传媒支出3,322万元，比上年增长29.7%；

　　——社会保障与就业支出25,866万元，比上年增长13.9%；

　　——医疗卫生支出27,999万元，比上年增长22.6%；

　　——节能环保支出3,711万元，比上年增长9.8%。

　　收支平衡情况：2012年全县财政总收入259,280万元，其中：公共财政预算收入67,046万元，上级补助收入182,520万元，债券转贷收入2,744万元，上年结余6,760万元，调入资金210万元。全县财政总支出262,897万元，其中：公共财政预算支出250,809万元，地方政府债券还本2,744万元，上解支出9,344万元。年终滚存结余-3,617万元，结转下年支出4,332万元，净结余-7,949万元。

　　（二）基金预算执行情况

　　年初县人代会批准的2012年全县政府性基金收入预算为24,906万元，实际完成56,704万元，为年初预算的227.7%，增长7.5%。

　　年初县人代会批准的2012年全县政府性基金支出预算为28,292万元。执行中，加上上级增加补助和超收收入安排等因素，全县政府性基金支出预算调整为65,216万元。实际完成63,325万元，为调整预算的97.1%，增长12.4%。

　　收支平衡情况：2012年全县基金总收入65,216万元，其中：政府基金收入56,704万元，上级补助收入5,126万元，上年结余3,386万元。全县基金支出63,325万元，年终结余1,891万元。

　　（三）2012年预算执行措施及成效

　　根据县十四届人民代表大会第一次会议对2012年预算报告的审议意见、县十四届人大常委会第八次会议对2012年财政预算调整情况报告的审议意见，我们切实完善政策，加强管理，确保预算执行取得实效。

　　1.抓征管、促增收，财政实力进一步壮大

　　——全方位加强部门综合治税，坚持财税部门联席会议制度和乡镇税收情况通报制度，分析形势，研究对策，促进税收及时足额入库。

　　——强力推进税源普查工作，加强对重点项目、重点行业、重点税种税收的监控和管理。通过税源普查活动，2012年全县入库地方各税4,002万元。

　　——不断规范房地产建筑装饰行业管理。年初专门成立了税收专业化管理办公室，对全县房地产、建筑业和重点建设项目的税收进行清查，全年共实现税收8,595万元，比上年增收2,800多万元，有效杜绝了偷税、漏税等现象的发生。

　　——按照“收支两条线”管理规定，加强政府非税收入管理，提高执收、执罚部门的积极性，保证了非税收入稳定增长，全年非税收入完成20,102万元, 增长20.9%。

　　通过采取以上措施，2012年，全县财政总收入完成8.41亿元，其中公共财政预算收入完成67,046万元，增长30.6%，高于全省平均增幅12.1个百分点，税比70%。全县17个乡镇（区）全部突破了1000万元，其中：突破7000万元的乡镇3个，突破1500万元的乡镇3个。

　　2.抓财源、保增长，服务发展成效突出

　　——充分发挥财税政策的激励引导作用，加大对优势企业、重点税源企业的扶持力度，灵活运用政策支持、贷款担保等手段帮助企业做大做强。2012年共帮助企业组织申报项目30多个，争取项目资金9,520万元，运用财政担保融资平台为107家企业和42户个体户提供担保贷款14,886万元，有效缓解了中小企业融资难的问题。

　　——继续实行财源建设奖励机制，壮大了乡镇财力实力，充分调动了县直各单位、各乡镇招商引资的积极性。安排6,000多万元完善了产业集聚区基础设施、提升了容载能力，有力地促进了县域经济的快速发展。

　　3.抓民生、促和谐，财政支出保障有力

　　2012年全县公共财政预算支出250,809万元，增长30.5%，确保了干部教师工资按时发放，党政机关正常运转，重点项目建设快速推进，各项社会事业协调发展。

　　——认真落实各项强农惠农政策。2012年采取“一本通”方式共发放粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置补贴等涉农补贴资金13,708万元，投入支农、农业开发、扶贫、新型农村社区建设等项目资金11,975万元，使广大农民得到了更多实惠。

　　——不断完善社会保障体系。2012年共落实新农合资金18，055万元，新农保资金7,488万元，拨付“两免一补”资金9,025万元，农村中小学营养改善计划资金3,538万元，危房改造资金2,041万元，弱势群体、优抚对象、城乡低保资金8,292万元，有效解决了农民看病难、养老难、上学难等问题，保证了困难群体的基本生活。安排再就业资金、下岗失业人员小额贷款基金1,482万元，帮助城乡就业困难人员2,500余人实现了再就业。

　　4.抓改革、求创新，科学理财水平进一步提高

　　——全力推进预算绩效管理工作，对政府投资、农业综合开发等项目资金实施事前、事中、事后的全方位跟踪问效。2012年共对现代农业、营养改善计划、基本公共卫生等26个项目2.59亿元进行了绩效评价，提高了财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

　　——加大项目事前控制管理，初步形成了项目实施前评估机制，全年财政投资共评审项目179个，审减金额1.85亿元。政府采购规模9.12亿元，实际支出采购金额8.99亿元，有效节约了财政资金。

　　——积极推进国库集中支付改革，扩大集中支付范围。全年共办理直接支付业务6.54亿元，授权支付业务1.53亿元，直接支付占全部支付的81%，确保了财政资金规范、安全运转。

　　——加强部门预算管理，合理调整预算定额。进一步做细做实部门预算，公用经费一律实行零增长，从严控制会议、招待、出国等支出，努力降低行政成本。

　　5. 抓监督、强管理，财政管理体制更趋完善

　　——健全完善财政资金监督管理办法，对预算执行情况、国库集中支付改革运行情况、专项资金拨付情况、重点税源纳税情况进行了监督检查，财政资金安全性进一步提升。

　　——积极探索住房公积金管理办法，规范操作流程。全年共归集住房公积金2,500万元，发放贷款3,555万元，有效改善了干部职工的住房条件。

　　——出台行政事业单位国有资产对外有偿使用管理办法，对全县行政事业单位资产及出租出借情况进行了清查登记，并建立了出租管理档案，2012年实现国有资产有偿使用收入941万元。

　　各位代表，在肯定成绩的同时，我们也十分清醒地看到，当前我县财政工作中依然存在不少问题：一是财源结构单一，工业基础薄弱，大税源较少，一次性税源多，财政自给率低，很大一部分还要靠上级转移支付维持运转，人均收支水平仍处于全省偏低位置，公共财政预算收入占生产总值的比重仍然较低（我县比重为3.9%，全省平均水平为6.8%，比全省低近3个百分点）；二是财政改革和管理水平需进一步加强，预算编制还不够细化，财政资金的绩效评价资金占公共预算支出还比较低（10%），资金使用效益低，预算执行的均衡性、时效性不高，重分配轻管理、重支出轻绩效的现象还没有明显改观。

　　二、2013年财政预算（草案）

　　（一）2013年财政收支形势与财政工作指导思想

　　2013年，我县经济社会发展具备很多有利条件和积极因素，但随着经济增长低迷态势的延续，结构性减税政策的影响，我县经济结构不合理、质量效益不高的问题更加突出，传统优势产业税收贡献仍将受到制约，高成长性产业和新兴产业税收贡献尚待提高，我县税收收入增长将会比较低。财政支出方面，保障和改善民生，推进各项社会事业发展，尤其是教育、社会保障、农业等支出需求较大，再加上2010年财政部代理发行债券等政府性债务到期偿还，增支项目多、刚性大，财政收支矛盾仍然十分突出。

　　2013年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，加快转变经济发展方式。紧紧围绕“持续求快”总基调，继续实施积极的财政政策，深化财税改革，加强收入征管，持续提高财政保障能力。优化财政支出结构，加大对农业、教育、社会保障和就业、保障性安居工程、节能环保的支持力度，切实保障和改善民生。树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，从严控制一般性支出，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政科学化精细化管理，提高资金使用效益。

　　（二）2013年预算安排情况

　　按照积极稳妥、留有余地的原则，考虑政策调整的增减收因素， 2013年全县公共财政预算收入按可比口径安排增长20%。

　　1.全县公共财政预算收入安排77,100万元。

　　——税收收入安排53,970万元。其中：增值税4,730万元，增长30%；营业税21,679万元，增长29.3%；企业所得税3,678万元，增长15%。

　　——非税收入安排23,130万元。其中：专项收入2,033万元，增长15.1%；行政事业性收费收入12,269万元，增长15.2%；罚没收入6,646万元，增长15%；国有资源（资产）有偿使用收入2,182万元，增长15%。

　　2.公共财政预算支出安排175,662万元。

　　公共财政预算收入加上上级对我县返还性收入2,655万元、一般性转移支付86,910万元，提前告知专项补助18,662万元，上年结转4,332万元，减去上解支出8,021万元， 2013年全县公共财政支出预算总额175,662万元。法定支出、重点支出安排情况如下：

　　——教育支出57,587万元，比上年年初预算增加11,100万元，增长23.9%；

　　——农林水事务支出18,055万元，比上年年初预算增加3,482万元，增长23.9%；

　　——科技支出205万元，比上年年初预算增加41万元，增长25%；

　　——文体传媒支出1,574万元，比上年年初预算增加309万元，增长24.4%；

　　——医疗卫生支出22,873万元，比上年年初预算增加4,828万元，增长26.8%。

　　3.基金预算安排情况

　　基金收入预算安排52,153万元，比2012年预算数增长109.4%。主要项目为国有土地使用权出让金48,949万元。

　　基金支出预算安排54,064万元。其中上年结余安排    1,891万元，按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，与公共财政资金统筹安排使用。

　　三、2013年财政重点工作

　　为圆满完成2013年财政预算目标任务，我们将按照“保工资、保稳定、保发展、保民生”的总体原则，着力做好以下五个方面的工作：

　　（一）狠抓财源建设，促进收入平稳增长。一是积极完善有关政策，继续落实好“一财两税”联席会议制度，分析财政收入中存在的问题和新的增长点，全面把握财政收入形势。二是加大房地产业及重点项目税源监控力度，充分发挥税收专业化管理办公室的职能，强化对“两税”的检查监督，以查促管，以查促收，堵塞漏洞，确保应收尽收。三是坚持税费并举，规范非税收入征缴，全面启动新的非税征缴系统，确保收入均衡入库。四是以培植财源为工作重点，充分利用各项财政政策和招商引资政策，帮助企业做大做强，为落户企业排忧解难，确保企业及时生产纳税。

　　（二）加强和改善财政宏观调控，努力扩大市场需求。认真落实积极的财政政策，努力扩大市场需求，促进经济平稳较快发展。一是积极落实结构性减税政策，抓住国家税制改革机遇，积极争取进入营业税改增值税试点范围，落实好支持小微企业发展税收优惠政策，清理取消一批行政事业性收费，落实好税费减免政策，切实减轻企业和社会负担。二是努力扩大消费需求，完善促进就业政策措施，全面落实提高社保对象待遇各项政策，多渠道增加居民收入，增强居民消费能力,促进消费结构升级，支持商贸流通体系建设。三是着力扩大投资需求，积极争取中央省基建投资和地方政府债券资金，落实地方配套资金，主要用于保障性安居工程、农业、水利、城市道路等基础建设。

　　（三）优化支出结构，有效保障民生支出。2013年，我们将按照优化支出结构的总体要求，合理调度资金，坚持集中财力办大事，确保各项惠民支出及重点支出需要，提高公务员津贴补贴水平，促进城乡协调发展。努力支持教育、卫生、社会保障等社会事业的发展，大力发展公益性事业，逐步实现公共服务均等化。切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题，落实弱势群体利益，不断提高财政保障能力，促进社会和谐发展。

　　（四）深化财税体制改革，提升财政管理绩效。坚持不懈推进改革创新，完善公共财政体系，推进科学化精细化管理，更好地保障财政职能有效发挥。一是全力推进预算绩效管理改革。2013年将确定30个重点民生支出项目进行绩效评价，由上年绩效评价资金总额占公共财政预算支出的10%提高到20%，确保项目资金充分发挥效益。二是继续推进国库集中支付改革。重点是推进乡镇国库集中支付改革，实行全县所有预算单位全覆盖，进一步提高直接支付比例。三是强力推进部门预决算公开工作。按照打造“阳光政府”及政务公开的要求，2013年采取分步骤、分层次、分内容的方式，全力推进县直单位预决算信息公开，接受社会监督。四是积极推进财政管理信息化建设。建立县级财税库银联网，实现资源共享。建立乡镇财政信息网络，推进省市县乡四级联网，构建全面的信息管理平台，进一步推进财政信息网络和服务体系一体化运转。

　　（五）加强财政监管，提高资金使用效益。建立健全保障县委、县政府重大决策部署、重大财税政策特别是民生政策有效落实的监督检查机制。进一步加大预算监督力度，加强对预算编制、预算执行和决算的日常监督，逐步建立预算监督信息共享和情况反馈机制。加强对廉政风险点及其防控措施落实情况的检查，建立健全财政部门内部控制机制。加强行政事业单位财务监督和专项资金管理，进一步完善支农、基础设施建设等资金支出县级报帐制管理办法。加大对重点领域、重点行业的会计监管检查，规范完善资金拨付工作流程，着力构建覆盖财政资金来源、分配、使用全过程的收支监督机制。强化乡镇财政监督职能，对本级和上级财政安排的资金及其他部门、其他渠道下达的财政性资金，实行全面监督，确保资金专款专用，进一步提高资金的及时性、有效性、安全性，切实提高财政资金使用效益。

　　各位代表，2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，开拓进取，扎实工作，确保完成全年各项工作任务，为促进兰考经济的快速发展做出新的更大的贡献。

兰考县十四届人大二次会议秘书处

2013年2月21日印